【行業資訊】不良資產處置今年將繼續提速

作為防范化解(jie)金融風險的(de)重要舉(ju)措，不良資(zi)產(chan)處(chu)置(zhi)(zhi)今(jin)年(nian)將繼續提(ti)(ti)(ti)速(su)。記者了解(jie)到，下一步銀保監會將督(du)促銀行加大不良貸(dai)款損失準(zhun)備計提(ti)(ti)(ti)力度及核銷處(chu)置(zhi)(zhi)力度，做(zuo)實資(zi)產(chan)分類，真實暴露(lu)不良，足額(e)計提(ti)(ti)(ti)撥備，加快(kuai)處(chu)置(zhi)(zhi)速(su)度。

業內人士指出，我國銀行業資(zi)產(chan)質量(liang)總(zong)體良(liang)(liang)(liang)好(hao)，但(dan)部分(fen)(fen)前(qian)期未充(chong)分(fen)(fen)暴(bao)露的不(bu)(bu)良(liang)(liang)(liang)貸(dai)款可能延遲于今(jin)年暴(bao)露出來，預計今(jin)年將迎(ying)來新一(yi)輪處(chu)置(zhi)高峰。與此(ci)同時，不(bu)(bu)良(liang)(liang)(liang)資(zi)產(chan)處(chu)置(zhi)也有望迎(ying)來更多政策支(zhi)持，地方(fang)AMC（資(zi)產(chan)管理公司）獲批(pi)開展不(bu)(bu)良(liang)(liang)(liang)貸(dai)款轉(zhuan)讓試點工作或(huo)將進一(yi)步(bu)擴圍，同時不(bu)(bu)良(liang)(liang)(liang)資(zi)產(chan)的處(chu)置(zhi)渠道和方(fang)式也將繼續得到拓寬。

當前，我(wo)(wo)國(guo)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)資產質量總體穩健。銀(yin)(yin)保(bao)監會數據顯示(shi)，2020年(nian)(nian)末，我(wo)(wo)國(guo)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)業(ye)(ye)金(jin)融(rong)機構不良(liang)貸款余額3.47萬(wan)億(yi)元，不良(liang)貸款率1.9%，保(bao)持基本穩定(ding)。與(yu)此同時，我(wo)(wo)國(guo)商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)提取的(de)貸款減值準備金(jin)從2019年(nian)(nian)的(de)4.49萬(wan)億(yi)元增加(jia)至2020年(nian)(nian)的(de)4.98萬(wan)億(yi)元，大(da)大(da)增強了風險抵(di)補(bu)能力。

地方銀保監局數據也表明，過去一(yi)(yi)年(nian)我國多數省市的(de)(de)資產質量得到進一(yi)(yi)步優(you)化，風險加(jia)速出清。從已披露(lu)相關(guan)數據的(de)(de)24個銀保監局來看(kan)，其中21個地區的(de)(de)銀行業(ye)不(bu)(bu)良(liang)率比(bi)2019年(nian)有(you)不(bu)(bu)同程(cheng)度的(de)(de)下(xia)降，各地降幅(fu)在0.05至1.14個百(bai)分點之間。僅天津、重(zhong)慶(qing)、浙江三地不(bu)(bu)良(liang)率上升(sheng)。

“2020年(nian)銀行資產(chan)質(zhi)量保(bao)持穩定的主要原因(yin)在于(yu)(yu)，為緩(huan)解企業(ye)經(jing)營壓(ya)力(li)(li)(li)，金融監管部門(men)采取了(le)諸如延期還(huan)本付息等一系列呵護政策，緩(huan)解了(le)企業(ye)和(he)個人還(huan)貸壓(ya)力(li)(li)(li)，避免(mian)了(le)商業(ye)銀行資產(chan)質(zhi)量受疫(yi)情影響而(er)出現進一步(bu)惡化(hua)。”廈(sha)門(men)國(guo)際(ji)銀行投(tou)行分析員任濤表(biao)示，為提升風險抵御能(neng)力(li)(li)(li)和(he)向實(shi)體讓利，商業(ye)銀行普遍(bian)加大了(le)不良貸款(kuan)核銷力(li)(li)(li)度(du)和(he)撥備計提力(li)(li)(li)度(du)，使得資產(chan)質(zhi)量好于(yu)(yu)預(yu)期。

不過值得注意的是，受疫情及(ji)地(di)區(qu)經濟發展差(cha)異(yi)影響，仍有部分地(di)區(qu)銀行資(zi)產質量(liang)承壓。截至2020年末，吉林、黑龍江、天津、大連(lian)等北方省市銀行業(ye)不良貸(dai)款率(lv)整體(ti)上(shang)仍超出全國平均水(shui)平。

此(ci)外，記(ji)者查閱今(jin)年以來10多家中(zhong)小銀行(xing)的定向發行(xing)說明書發現(xian)，湖(hu)南、廣東等地也(ye)有多家中(zhong)小銀行(xing)不良率超過7%。

業內人士表示，銀行資產(chan)質(zhi)量(liang)與區域(yu)宏觀(guan)經(jing)濟、產(chan)業發展(zhan)狀況聯系緊密，尤其疫情對我國經(jing)濟產(chan)業造成(cheng)結構性沖擊(ji)，因(yin)此經(jing)濟復蘇存在不平衡問題。

后續可能(neng)出現的不(bu)良貸款攀(pan)升已引起監(jian)管部門關注。銀保監(jian)會主席郭樹清日前表(biao)示(shi)，今(jin)年(nian)(nian)將保持不(bu)良貸款處(chu)置力度不(bu)減，力度甚至比(bi)2020年(nian)(nian)更(geng)大(da)。

“疫情發生以(yi)后，一(yi)些(xie)企業(ye)的(de)生產經營活(huo)動處(chu)于不(bu)正常的(de)狀(zhuang)態，還(huan)款會有(you)困難，甚至(zhi)有(you)相當一(yi)部(bu)分企業(ye)可能(neng)會面(mian)臨破產重整或者(zhe)破產清算的(de)狀(zhuang)況，更(geng)沒有(you)能(neng)力(li)償還(huan)貸(dai)款。所以(yi)不(bu)良貸(dai)款上升是必然趨勢(shi)。”郭樹清直言，今年需要處(chu)置的(de)不(bu)良貸(dai)款還(huan)會增長，甚至(zhi)會延續到明年，但有(you)信心、有(you)能(neng)力(li)把不(bu)良資產處(chu)置處(chu)理(li)好。

任濤亦表示，今年(nian)不良(liang)資產規(gui)模還會(hui)持續增長(chang)，不良(liang)率甚至會(hui)小幅反彈(dan)，預計(ji)這一情況將延續至明年(nian)。“考慮到2020年(nian)所投放的(de)一些政策(ce)性信貸(dai)資產在質量方面要弱于(yu)普通貸(dai)款(kuan)，一部分因政策(ce)呵護等(deng)所隱藏或延期的(de)不良(liang)貸(dai)款(kuan)在今年(nian)可能會(hui)逐步釋放出來。”他指出。

此前，金(jin)融監(jian)管部門多次表(biao)態加快不良資產(chan)處置(zhi)。銀(yin)保監(jian)會首席律(lv)師劉福壽表(biao)示(shi)，下一(yi)(yi)步(bu)銀(yin)保監(jian)會將督促銀(yin)行(xing)做(zuo)實資產(chan)分類，真實暴露(lu)不良貸(dai)(dai)款，足額(e)計提撥備，加快處置(zhi)速度(du)(du)。央(yang)行(xing)發布(bu)的《2020年第四季度(du)(du)中國貨幣政策執行(xing)報告》也強調，下一(yi)(yi)步(bu)將“加大(da)不良貸(dai)(dai)款損失(shi)準備計提力度(du)(du)及核銷處置(zhi)力度(du)(du)”。

為緩釋不(bu)良(liang)風險，更多不(bu)良(liang)處(chu)置方式(shi)正加速落地。年初銀保監會(hui)印發《關于開展不(bu)良(liang)貸(dai)款轉讓試點(dian)工作的(de)通知(zhi)》，正式(shi)開展單戶對公不(bu)良(liang)貸(dai)款轉讓和個人不(bu)良(liang)貸(dai)款批量轉讓試點(dian)。

3月1日，工(gong)商銀(yin)(yin)行、平安(an)銀(yin)(yin)行在銀(yin)(yin)行業(ye)(ye)信貸(dai)資產登(deng)記流(liu)轉中心(xin)(xin)（下稱(cheng)“銀(yin)(yin)登(deng)中心(xin)(xin)”）以(yi)公(gong)開(kai)競價(jia)方式(shi)成(cheng)功開(kai)展首批個人不(bu)良貸(dai)款批量轉讓(rang)和單戶(hu)對公(gong)不(bu)良貸(dai)款轉讓(rang)試點業(ye)(ye)務(wu)，3月8日、3月11日，銀(yin)(yin)登(deng)中心(xin)(xin)又先后發布了興業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行、浙(zhe)商銀(yin)(yin)行、浦發銀(yin)(yin)行三家(jia)股份制銀(yin)(yin)行擬對其單戶(hu)對公(gong)債權項(xiang)目進行競價(jia)轉讓(rang)的公(gong)告。

光大銀行金融市場部分析(xi)師周茂(mao)華表示，不(bu)良(liang)(liang)貸(dai)款(kuan)轉(zhuan)讓取得(de)進(jin)展意義深(shen)遠，拓寬國內銀行處(chu)置不(bu)良(liang)(liang)貸(dai)款(kuan)渠道，并有助于提升銀行資產質量(liang)、穩定金融體系，但這個市場仍(reng)處(chu)于起步階段，在較長(chang)一段時間，銀行仍(reng)要(yao)根據自身情(qing)況，創新工具多(duo)元(yuan)化方式處(chu)置不(bu)良(liang)(liang)貸(dai)款(kuan)。

從目前(qian)監管(guan)表(biao)態來看(kan)，繼續加(jia)大(da)對(dui)銀行(xing)不(bu)良資產(chan)的處置力度已成定局。因此業內(nei)人(ren)士預(yu)計，今(jin)年不(bu)良資產(chan)處置將迎(ying)來更多政策支持，地(di)方(fang)AMC（資產(chan)管(guan)理公司）獲批開(kai)展不(bu)良貸款轉讓試(shi)點(dian)工作有望進一步擴圍，同時不(bu)良資產(chan)的處置渠道和方(fang)式也將繼續得到拓寬。

據銀登中心網站顯示(shi)，截(jie)至3月18日，已有超過10家地方AMC開立不良(liang)貸款轉讓業務賬戶，包括國厚資產、廣投資產、北京資產等(deng)。

國(guo)家金融與(yu)發展實驗室副主(zhu)任曾剛表示(shi)，地(di)方AMC的參與(yu)拓寬了銀行(xing)業(ye)不(bu)良貸款的處置(zhi)渠(qu)道和方式，對防范化(hua)解系(xi)統(tong)性(xing)金融風險，提升銀行(xing)業(ye)不(bu)良資產處置(zhi)效能具有特(te)別的現實意義。

浙江天冊律(lv)師事務所合伙人律(lv)師朱劍(jian)宇認為，監管可能(neng)會進一(yi)步(bu)放寬允許銀(yin)行批量(liang)對(dui)外轉讓的不良(liang)資產(chan)種(zhong)類，同時可能(neng)會放寬社會中參與不良(liang)資產(chan)處置的主體(ti)資格限制(zhi)，可能(neng)會有更(geng)多專(zhuan)業(ye)持牌(pai)AMC參與不良(liang)資產(chan)業(ye)務，加大市場的消化能(neng)力和整(zheng)體(ti)容量(liang)。

此外，任濤(tao)表示(shi)，金(jin)融監(jian)管部門還將(jiang)進一步拓寬不(bu)良(liang)資(zi)產的處(chu)置(zhi)渠(qu)道和方式(shi)，如(ru)核銷、清收、折價轉(zhuan)讓、重組、抵(di)債、減免、ABS等，渠(qu)道也會(hui)拓寬至(zhi)銀登中心、地(di)方AMC、北金(jin)所，同時鼓勵(li)跨境(jing)不(bu)良(liang)資(zi)產轉(zhuan)讓、引入外資(zi)處(chu)置(zhi)機構(gou)等，以推(tui)動(dong)不(bu)良(liang)資(zi)產處(chu)置(zhi)向(xiang)市場化(hua)、法治(zhi)化(hua)方向(xiang)轉(zhuan)變(bian)。

值得注意的是，在(zai)政策對(dui)銀(yin)行不良(liang)資產(chan)處(chu)(chu)(chu)置給予(yu)更(geng)(geng)多(duo)支持(chi)的同時(shi)，監管部(bu)門(men)對(dui)于違(wei)規(gui)處(chu)(chu)(chu)置不良(liang)資產(chan)風(feng)險也加大了(le)處(chu)(chu)(chu)罰力度。記者(zhe)根據銀(yin)保監會(hui)官(guan)網統計，今年以來，已有近10家銀(yin)行因(yin)違(wei)規(gui)處(chu)(chu)(chu)理不良(liang)資產(chan)接(jie)到罰單，涉及案由包括不良(liang)資產(chan)虛假出表、利用擔保類表外業務(wu)變(bian)更(geng)(geng)延緩風(feng)險暴露、違(wei)反(fan)關聯(lian)交(jiao)易管理規(gui)定向關聯(lian)人發放貸款(kuan)形(xing)成(cheng)不良(liang)且違(wei)規(gui)核銷、掩(yan)蓋(gai)資產(chan)質量真實性(xing)、違(wei)規(gui)轉讓(rang)不良(liang)資產(chan)、以續(xu)貸形(xing)式(shi)掩(yan)蓋(gai)貸款(kuan)風(feng)險狀況(kuang)等。

來源：經濟參考報